Menghentikan pemboleh profesional

Pada tahun 2016, The Panama Papers menjalin hubungan keruh antara bank global, akauntan, penggabungan syarikat dan firma undang-undang - 'pemboleh profesional', yang dengan pengetahuan khusus dan aspek kesahan mereka, membantu ahli politik korup, penipu dan pengedar dadah untuk menyembunyikan identiti dan aktiviti mereka melalui syarikat shell, struktur undang-undang yang kompleks, dan transaksi kewangan.

Memang, telah dinyatakan bahawa firma undang-undang Panama Mossack Fonseca telah bekerjasama dengan lebih daripada 14,000 pengantara ini, termasuk beberapa nama terbesar dalam perkhidmatan kewangan dan profesional, untuk mewujudkan saluran luar pesisir yang, dalam banyak kes, digunakan untuk menguruskan dana haram. Mossack Fonesca berpendapat bahawa ia mematuhi protokol antarabangsa.

Lima tahun kemudian dan projek media pemenang Hadiah Pulitzer telah menjadi batu asas global mengenai perdebatan mengenai ketelusan dan jenayah kewangan.

Kemajuan pasti telah dicapai. Negara-negara telah memperoleh miliaran pajak yang belum dibayar, kepala pemerintah yang terlibat dalam korupsi telah mengundurkan diri atau menghadapi pendakwaan, dan parlemen telah membuat undang-undang baru.

Tetapi, sementara memerangi penghindaran cukai dan pencucian wang telah meningkat, para penasihat yang pintar yang memahami undang-undang yang dilonggarkan dan terhubung dengan surga cukai yang didorong oleh keuntungan terus memfasilitasi jenayah kewangan.

Kami nampaknya tidak dapat berurusan dengan peguam, notaris, akauntan, bank dan ejen pembentukan syarikat yang memegang kunci kejayaan komisen pengelakan cukai, pencucian wang, dan penipuan. Kejahatan yang mempercepat kesetaraan ekonomi, menguras dana awam, merosakkan demokrasi dan menggoyahkan negara.

Contoh utama adalah skandal rasuah 1MDB yang kini terkenal, yang menurut jaksa AS dan Malaysia, melihat berbilion-bilion dolar, yang nampaknya dikumpulkan untuk projek pembangunan awam di Malaysia, tanah di saku swasta, termasuk bekas mantan perdana menteri Najib Raza dan buruan kewangan Jho Low, yang sama-sama menafikan semua kesalahan.

Pengiklanan

Sejak skema global dilancarkan pada tahun 2015, sejumlah penyokong telah terlibat.

Goldman Sachs mengakui peranannya dalam kes rasuah asing, membayar $ 3.9bn untuk menyelesaikan semua caj dan tuntutan tertunggak terhadap bank. Begitu juga, Deloitte terpaksa membayar Denda $ 80 juta ke Malaysia, sebagai sebahagian dari perjanjian penyelesaian untuk menyelesaikan semua tuntutan yang berkaitan dengan pengauditan akaun 1MDB. Pada bulan Mei, dokumen pengadilan menunjukkan bahawa 1MDB juga menuntut berbilion dolar dari unit Deutsche Bank, JP Morgan dan Coutts atas kecuaian dan pertolongan tidak jujur.

Selanjutnya, akaun pelanggan di dua firma Undang-undang utama Amerika, DLA Piper dan Shearman & Sterling, digunakan untuk membantu Aziz dan Low membeli harta tanah mewah di London dan New York dengan dana dari 1MDB. Tidak ada cadangan sama ada syarikat melanggar peraturan anti pencucian wang. Walau bagaimanapun, kod amalan sukarela American Bar Association mengesyorkan bahawa "bila-bila masa peguam 'menyentuh wang' mereka harus memuaskan diri mereka sendiri mengenai kebenaran sumber dan pemilikan dana dengan cara tertentu." Pertanyaan telah diajukan jika firma-firma ini memang mengikuti kod amalan ini.

Skala masalah tidak berhenti di situ. Memang, pada Januari 2020, Luanda Leaks mengungkapkan dua dekad perjanjian dalam negeri dan pemberian hadiah pemerintah di Angola yang dibantu oleh peguam dan akauntan Barat. Diduga, tawaran ini membolehkan Isabel dos Santos, anak perempuan bekas penguasa negara itu, mengumpulkan kekayaan sekitar $ 2.2bn dan, dengan mengorbankan negara Angola, menjadi wanita terkaya di Afrika. Pameran ini juga mendedahkan bagaimana Dos Santos telah membelanjakan $ 115 juta untuk firma perunding terkenal termasuk BCG, Mckinsey dan PWC, walaupun terdapat bendera merah yang menunjukkan adanya rasuah. Dos Santos menafikan semua kesalahan.

Saudara-saudara Ananyev dari Rusia juga membuktikan betapa mudahnya memanipulasi sistem kewangan antarabangsa dengan penasihat yang tepat. Melalui skema kompleks yang melibatkan beberapa syarikat shell di beberapa negara dan transaksi yang mengalir melalui bank AS, termasuk JPMorgan Chase, BNY Mellon, dan Citibank, saudara-saudaranya telah dituduh melakukan penggelapan $ 1.6bn dari bank mereka sendiri, Promsvyazbank, yang merangkumi simpanan nyawa ratusan Warganegara Rusia biasa.

Saudara-saudaranya melarikan diri pada tahun 2017, meninggalkan pembayar cukai hampir Bil $ 4bn untuk membayar balik pemiutang dan mengekalkan operasi di Promsvyazbank ketika ia diambil alih oleh Bank Pusat Rusia. Dimitry dan Alexei, yang menghadapi tuduhan jenayah jika mereka pulang ke rumah, menolak semua tuduhan dan terus beroperasi tanpa kesan di Austria, UK, dan Cyprus.

Elemen utama melindungi saudara adalah wang untuk skema kewarganegaraan yang membolehkan mereka mendapatkan tempat tinggal di Cyprus dan UK. Ahli politik kanan Britain seperti Rishi Sunak dan Priti Patel, dan Menteri Kewangan Cyprus Constantinos Petrides telah dipersoalkan mengenai asal-usul wang yang digunakan untuk mendapatkan tempat tinggal, tetapi sejauh ini belum ada tindakan yang diambil.

Sebaliknya, tindakan undang-undang terhadap saudara-saudara sejauh ini memfokuskan pada usaha mendapatkan kembali wang yang dicuri dari mangsa mereka, yang telah menimbulkan kes di London, Belanda dan New York.

Malangnya, terima kasih kepada penggabungan syarikat shell seperti Amanah Trident, yang mempunyai sejarah hubungan dengan individu yang dipersoalkan termasuk buruan India Nirav Modi, Penipu Azerbaijan Jahangir Hajiyev dan peniaga senjata yang disabitkan kesalahan Viktor Bout, Struktur korporat buram dan kompleks Ananyev telah menimbulkan persoalan bidang kuasa yang menjadikannya sangat mencabar bagi mangsa untuk mendapatkan keadilan.

Semua kes ini menunjukkan bahawa masih banyak yang perlu dilakukan untuk mengatur pemboleh profesional, yang terlalu sering mengambil peranan profesional buta sengaja dalam menyokong atau mengabaikan aktiviti jenayah dan memfasilitasi aliran wang kotor global.

Memang benar bahawa di banyak negara, penggerak ini diwajibkan oleh undang-undang dan oleh badan pengawas industri untuk menjalankan pemeriksaan terhadap pelanggan mereka, serta melaporkan transaksi yang mencurigakan kepada pihak berkuasa. Namun, nampaknya dalam banyak kes hukuman kerana kecuaian patut diserap. 

Walaupun begitu, ada perasaan bahawa keadaan mulai berubah. Dua laporan penting yang dikeluarkan tahun ini menunjukkan betapa seriusnya isu penyalahgunaan kewangan. Yang pertama adalah dari Panel Tahap Tinggi Pertubuhan Bangsa-Bangsa Bersatu mengenai Kebertanggungjawaban Kewangan Antarabangsa, Ketelusan dan Integriti untuk Mencapai Agenda 2030, yang disebut panel FACTI. Yang kedua adalah penerbitan OECD: Mengakhiri permainan tempurung: menindak profesional yang membolehkan jenayah cukai dan kerah putih.

Apa yang diperjelas dalam kedua-dua laporan tersebut adalah kebutuhan mendesak bagi masyarakat politik dan masyarakat sipil untuk memberikan tekanan kepada persatuan profesional bank, peguam, akauntan dan perantara kewangan lain yang mendapat keuntungan dari jenayah kewangan, berusaha untuk meminta pemboleh masuk ke akaun, dan menyetujui standard untuk industri ini.

Selanjutnya, laporan tersebut menyatakan bahawa strategi dan garis panduan nasional dan antarabangsa perlu disusun untuk menangani mereka yang terus membantu wang semangat kaya dan berkuasa menjauhkan diri dari miliaran orang di seluruh dunia yang terperangkap dalam kemiskinan oleh penyalahgunaan cukai sistemik, rasuah , dan pengubahan wang haram.

Kongsi artikel ini: